终身年金_Life Annuity
什么是终身年金？
终身年金是一种由保险公司销售的金融产品，具有预定的定期支付金额，直到年金所有者（称为年金受益人）去世。年金受益人通常在工作期间定期向年金缴纳费用，也可以在退休时一次性支付一笔大额款项。终身年金通常用于提供保证和/或补充退休收入，确保受益人不会用尽这笔资金。
主要要点
- 终身年金是一份保险合同，向年金受益人发放收入，直到其去世。
- 年金受益人支付保费或进行一次性付款，以获得终身年金。
- 终身年金通常用于提供或补充退休收入。
- 虽然大多数终身年金每月支付一次，但也有按季度、半年或每年支付的形式。
终身年金的运作方式
终身年金分为两个不同的阶段。第一个是积累阶段，这一阶段是指买方通过保费或一次性支付资助他们的年金。第二个阶段是收入阶段或年金化阶段。在此期间，发行者或保险公司定期向年金受益人支付款项。
一旦资助并生效，年金将定期向年金受益人进行支付，从而提供可靠的收入来源。如果年金受益人去世或出现其他终止年金的事件，发行者通常会停止定期支付。但如果年金受益人购买了附加条款或年金的其他选项，这些付款可能会继续支付给受益人的遗产或继承人。
重要提示： 由于大多数终身年金的支付在年金受益人去世时停止，如果希望您的受益人继续收到款项，您可能需要购买附加条款。
大多数年金通常每月支付一次，但有些按季度、年度或每半年支付。支付间隔取决于年金受益人的具体需求或税务情况。许多退休人员选择资助终身年金，以匹配其经常性的住房费用——如抵押贷款或租金——以及其他开销，包括医疗保健、保险费和医疗费用。
虽然终身年金提供保证收入，但它并不与通货膨胀挂钩，通货膨胀是指经济中价格的上涨速度。因此，购买力可能会随时间下降。一旦生效，终身年金是不可撤销的。
特殊考虑事项
在购买年金之前，咨询值得信赖的专业人士非常重要。这是因为年金往往相对复杂，对年金受益人的生活水平有重大影响。
由于年金的税收优惠特性，非常富有的投资者和高于平均收入的纳税人可能会使用这些人寿保险产品来转移大量资金，或者减轻税务对其年度收入的影响。
虽然终身年金常用于提供或补充退休收入，但它们也用于结构性和解支付和彩票中奖者的支付方式。例如，如果某人赢得了诉讼，他们可能会被提供一系列固定的定期付款给受益人。彩票中奖者可以选择领取彩票年金，而不是一次性领取当他们赢得大奖时。这些支付在若干年内提供定期的年度付款。例如，超级百万大奖获得者可以选择一次性获得30笔付款，其中一笔立即支付，其余的在接下来的29年里每年支付一次。[1]
固定年金与可变年金的区别是什么？
固定年金根据所有者对年金的贡献支付固定比例或利率。
可变年金的支付基于一篮子投资的表现。可变年金在市场表现良好时，提供更高的回报或支付，但也比固定年金承担更高的风险，因为当市场表现不佳时，账户价值可能会下降。
什么是联合年金？
联合年金在双方配偶均去世之前支付款项，通常在第一位配偶去世后支付金额降低。
什么是合格长期年金合同（QLAC）？
合格长期年金合同（QLAC）是一种采用合格退休计划或个人退休账户（IRA）资金购买的延迟年金类型。QLAC提供直至去世的定期付款，并且免于美国国税局（IRS）规定的最低分配要求（RMD）。在2024年，个人可以支付最多20万美元购买QLAC。[2]
总结
终身年金是保险或投资产品，向年金受益人定期提供固定支付。终身年金也称为终身年金，通常由保险公司销售。它们本质上充当长寿保险，因为将超出个人储蓄的风险转移给年金发行者或 提供者。
参考文献
[1] Mega Millions. "Difference Between Cash Value and Annuity."
[2] Internal Revenue Service. "401(k) Limit Increases to 7,000."